实务——【证据指引】挪用资金罪
更新时间：2021-12-27 17:50:00点击次数：444次字号：T|T
第二百七十二条 公司、企业或者其他单位的工作人员，利用职务上的便利，挪用本单位资金归个人使用或者借贷给他人，数额较大、超过三个月未还的，或者虽未超过三个月，但数额较大、进行营利活动的，或者进行非法活动的，处三年以下有期徒刑或者拘役；挪用本单位资金数额巨大的，处三年以上七年以下有期徒刑；数额特别巨大的，处七年以上有期徒刑。
（1）犯罪嫌疑人在其所在单位的职务范围、职责内容、操作规程等。（3）实施挪用行为的的时间、地点、参与人、经手人。（4）实施挪用行为的方法、手段（特别是如何利用主管、管理、经手的职务便利）、次数、数额。（5）被挪用资金的来源、种类（现金、支票、有价证券等）、特征、数量。（6）被挪用资金的时间、用途（①自己一般用途；②自己非法活动；③他人使用）。（8）对挪用后果的认识程度、主动程度及挪用资金的归还情况。（1）犯罪嫌疑人主观上通过犯罪行为所希望达到的结果（非法使用本单位资金、谋取非法利益）；（2）刺激、促使犯罪嫌疑人实施犯罪的内心起因、思想活动（纠纷、泄愤、生活困难、债务缠身、追逐享乐等）。5、共同犯罪情况。包括犯意的提起、策划、联络、分工、实施等情况，以及每一人在共同犯罪中所起的地位和作用。6、对影响量刑的供述与辩解。包括犯罪嫌疑人对有罪无罪、法定从重从轻情节的供述及辩解。1、被害单位主管人员、财务人员、经手人员证言。包括：（1）犯罪嫌疑人在单位的职务范围、职责内容、操作规程等；（4）犯罪嫌疑人挪用资金的手段、方法（特别是如何利用职务便利）；（6）被挪用资金的种类、数量、来源、去向、归还情况。（2）被挪用资金的种类、数量、来源、去向、归还情况；(1) 资金使用人与嫌疑人的关系、资金使用人以何种形式给嫌疑人利益；（1）与案件有关的合同、收据、借条、欠条、股票、债券、支票等；（2）犯罪嫌疑人所在单位的资金支出的财物账目及银行记录；（3）犯罪嫌疑人所在单位的证明材料（如被害单位的企业注册登记资料）；（4）犯罪嫌疑人在单位的职务，职务范围、职责内容、操作规程的证明材料；1、现场监控视听资料。包括记载犯罪嫌疑人犯罪情况的现场监控录像、录音资料。2、相关人员通过录音录像设备拍摄的视听资料。包括现场当事人、证人用手机、相机等设备拍摄的反映案件情况的资料。3、审讯过程视听资料。包括对犯罪嫌疑人供述经过的录音、录像资料等。1、犯罪嫌疑人自书、投案、前科劣迹材料及户籍证明材料等。
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